Costo indicativo del riscatto della laurea

Quanto costa riscattare gli anni di laurea

Riscattare la laurea significa trasformare gli anni del corso legale in anzianità contributiva: si paga oggi per avere più contributi, quindi una pensione prima o più alta. Quanto si paga dipende da dove cadono quegli anni nella storia previdenziale, non dalla facoltà o dal voto.

Riscatto agevolato: un prezzo per anno, uguale per tutti

Per gli anni di corso che cadono nel sistema contributivo, cioè dal 1996 in poi, si può usare il riscatto agevolato: l'onere è il minimale imponibile annuo della gestione artigiani e commercianti moltiplicato per l'aliquota di computo del 33%. Per il 2026: 18.808 × 33% = 6206,64 € per anno. Non dipende dal reddito: chi guadagna 20.000 € e chi ne guadagna 80.000 pagano lo stesso.

È un numero che cambia ogni gennaio, perché il minimale viene rivalutato. Chi ha la domanda pronta di solito la presenta prima della fine dell'anno: l'onere si cristallizza alla data della domanda.

Riscatto ordinario

Per gli stessi anni contributivi, in alternativa, si può usare il metodo ordinario: l'imponibile degli ultimi dodici mesi moltiplicato per l'aliquota di computo della gestione (33% per i lavoratori dipendenti). Conviene solo a chi ha un reddito basso, perché sotto i 18.808 € l'ordinario costa meno dell'agevolato — ma accredita anche una retribuzione pensionabile più bassa.

Per gli anni che cadono nel sistema retributivo (prima del 1996) il calcolo è tutt'altra cosa: si usa la riserva matematica, che dipende da età, anzianità e retribuzione e che nessun calcolatore può stimare in modo onesto. Lì l'unico numero vero è il preventivo dell'INPS, che si chiede gratuitamente dal sito e non impegna a nulla.

Il costo vero è al netto delle tasse

L'onere del riscatto è interamente deducibile dal reddito complessivo di chi lo versa (art. 10, comma 1, lettera e, del TUIR). Con un'aliquota marginale del 43% un anno agevolato da 6206,64 € costa davvero poco più di 3.500 €. Se invece il riscatto lo paga un genitore per un figlio fiscalmente a carico che non ha ancora redditi, non si deduce: spetta una detrazione del 19% dell'onere.

Si può pagare in un'unica soluzione o in un massimo di 120 rate mensili senza interessi. Rateizzando si deduce ogni anno la quota effettivamente versata: spesso conviene più della soluzione unica, perché la deduzione resta dentro lo scaglione alto invece di consumarsi tutta in una volta.

Conviene?

Dipende da due cose: quanto anticipa la pensione e quanto la aumenta. Nel contributivo ogni anno riscattato aggiunge montante, e il montante si trasforma in rendita con i coefficienti dell'età di uscita — quindi lo stesso riscatto rende di più a chi andrà in pensione più tardi. Il conto va fatto con l'estratto conto contributivo alla mano: questa pagina dice quanto costa, non se conviene.

Fonti: INPS, circolare n. 45 del 2021 (onere del riscatto agevolato); art. 2, comma 5-bis, D.Lgs. 184/1997; art. 10, comma 1, lett. e), TUIR. Minimale artigiani e commercianti 2026: 18.808 €. Stima orientativa: l'importo dovuto è quello del provvedimento INPS.